河北银行不良贷款率高的原因，河北银行2022年不良贷款率

近日，河北银行发布2018年年报显示，去年净利润和营收双双下滑。具体来看，2018年，该行实现营收67.73亿元，同比下降8.65%；净利润20.22亿元，下降25.58%。

从具体的收入构成来看，去年该行的净利息收入、手续费和佣金收入均有所下降。利息净收入60.73亿元，同比下降10.05%；手续费及佣金净收入下降39.61%，至6.07亿元。

支出方面，去年河北银行资产减值损失上升较快，上升22.4%至18.37亿元，其中贷款及垫款资产减值损失上升10%至16.69亿元。

除了业绩下滑，全国商报记者还发现，到去年底，河北银行不良贷款偏离度(逾期90天以上贷款占不良贷款的比例)高达191.95%。从逾期90天以上贷款90.37亿元和不良贷款47.08亿元来看，该行仍有约43.29亿元逾期90天以上贷款未计入不良贷款。不良贷款偏离度达到191.95%

今年4月2日，在审计署发布的《2018年第四季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计结果》中，被点名河北银行存在“掩盖不良资产”问题。

公告显示，2016年至2018年，河北银行股份有限公司、河南中牟农村商业银行股份有限公司、山东滕州农村商业银行股份有限公司等23家金融机构通过催收贷款、不良资产不洁转让、违反五级分类规定等方式隐瞒不良资产，涉及金额72.02亿元。

中信证券今年4月30日发布的《河北银行股份有限公司上市辅导第28期报告》中提到，河北银行根据审计署相关检查，积极对逾期贷款进行分类，加紧催收。截至2018年末，河北银行已根据相关监管部门要求，将涉案逾期贷款分类为不良贷款。河北银行也在年报中表示:去年加大不良信贷和风险资产处置力度，以现金形式收回不良贷款8亿元。

但记者发现，河北银行去年逾期90天以上的贷款，并没有完全计入不良贷款。

根据原银监会发布的《贷款风险分类指引》，商业银行应将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类统称为不良贷款。据记者测算，该行去年末不良贷款偏离度约为191.95%。截至去年底，该行不良贷款余额约为47.08亿元，而逾期90天以上的贷款约为90.37亿元，这意味着该行仍有约43.29亿元逾期90天以上的贷款未计入不良贷款。

来源:河北银行2018年年报。

从贷款五级具体分类来看，河北银行去年二级贷款上升速度非常迅速，二级贷款余额扩大28.784亿元，同比增长4675.6%。次级贷款占总贷款的比重从0.04%上升到1.58%。

此外，该行关注类贷款余额较上年增长75.6%至85.66亿元，占比也由2.94%上升至4.61%，上升1.67个百分点。

记者多次就不良贷款偏离问题致电河北银行办公室，并向该行董秘邮箱发送采访函，但对方电话始终无人接听，截至发稿前未收到该行董秘回复。不良贷款率连续6年上升。

2019年4月30日，银监会颁布《商业银行金融资产风险分类暂行办法(征求意见稿)》，明确提出金融资产逾期后至少应分类为关注类，逾期90天以上至少应分类为子类别。

记者还注意到，近期部分地区监管部门鼓励逾期60天以上的贷款纳入不良贷款。

国家金融与发展实验室副主任曾刚对记者表示:“《暂行办法》建立了逾期天数与风险分类的对应关系，明确要求逾期90天以上的资产被列为不良。让逾期天数成为刚性指标，有助于(银行)以正常的方式充分暴露不良的东西。”

同时，曾刚也指出:“从长期来看，风险暴露更加充分和真实，有助于提高银行风险管理的主动性，对防范和化解金融风险、提高资金配置效率具有积极影响，可以为银行的长期可持续发展创造更好的条件。”

除了不良贷款偏离度问题，记者梳理河北银行过去几年的财务报告也发现，该行资产质量连年下降。截至2018年末，该行不良贷款率为2.53%，较去年末上升0.92个百分点。值得注意的是，这是该行不良贷款率连续第六年上升。

随着不良贷款率连年攀升，河北银行的拨备计提压力也越来越大。自2012年以来，该行拨备覆盖率连续六年下降。截至2018年末，拨备覆盖率已下降50.81个百分点至111.85%，已低于商业银行拨备覆盖率监管要求的下限(120%-150%)。

上市辅导期超过七年。

2012年1月，河北银行宣布拟登陆a股市场，接受中信证券的上市辅导。自此，该行上市辅导期超过7年。

河北银行在年报中披露，截至去年底，河北银行共有股东5445人，其中国家股东1人，法人股东104人，自然人股东5340人。国电电力(600795)发展有限公司为该行第一大股东，持股19.02%；河北港口集团有限公司和中城建设投资控股有限公司(以下简称“中城建投”)分别为第二和第三大股东，持股比例分别为9.55%和7.75%。值得注意的是，中国建设投资有限公司持有的河北银行股份目前全部处于质押或冻结状态。

2017年8月，河北银行完成新一轮增资扩股，以每股3.72元的价格发行10亿股新股，募集资金37.2亿元，总股本变更为60亿股。

得益于2017年的增资扩股，河北银行资本得到了较大补充。记者注意到，该行2018年末和2017年末资本充足率指标均有所上升。截至2018年末，本行资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别为14.34%、11.56%和11.52%，较去年末上升1.07、1.43和1.42个百分点。