出口贸易融资，下面是致通振业科技给大家的分享，一起来看看。
出口押汇 打包贷款
一、出口商业发票贴现
是指在货到付款的方式下，出口地银行以出口商发票作为抵押向出口商提供资金融通的融资方式 银行在发票的本金内，扣除预计利息和有关费用后，将余额给出口商
出口商实获得的金额低于货款金额 （同信用证比较 ） 收到货款后偿付贴现行 （偿付全部货款）
若出口商不能从进口商那里收回货款， 出口商必须自己偿还。 银行办理该项业务的利息计算公式为: 贴现利息= 本金*融资年利率* 贴现天数/360 （利息先付） 贴现天数：办理贴现日到货到付款项下预计的收汇日 或发票到期日天数+30天 （ 出口商收到货款后还款的机动时间）
业务程序 1 出口商对进口商和进口国进行风险资信调查 由于货到付款的支付方式是商业信用，出口商应及早要求进 口商向当局申请外汇额度。 出口商在融资前需对进口商的资 信、履约能力等通过各种渠道进行调查。 2 银行对出口商和进口商进行资信调查 贴现银行在融资前，应对进出口商的经营状况，资信，履约 能力进行调查 3 银行对市场行情进行调查 当出口货物市场行情看涨时，风险相对小，因而贴现额度可 以适当放宽。相反，贴现条件应当从严，额度不宜大
4 出口商提出融资申请 出口商需要填写银行提供的《出口商业发票贴现申请书》 《贴现额度申请书》 5 订立融资协议 6 交单贴现 出口商将买卖合同复印件、发票和运输单据复印件交给银行后，办理融资手续、取得贴现资金
二 出口跟单托收押汇（advance against document collection) *在跟单托收方式下，托收银行买入出口商开立的 跟单汇票 和随附商业单据之后，将货款扣除利息和费用余额付给出口商（托收行买入票据先付款） *还款资金为货款，若出口商无法收回货款，出口商必须使用 自有资金偿还 业务程序： 1 出口商对进口商和进口国进行风险和资信调查
2 选择适当的交单方式 D/P 项下更容易得到出口银行的出口押汇， D/A 对于 出口商风险较大，若没有保障措施，出口银行不愿 意接受押汇融资 出口商需选择经营资信好的代收银行 （降低收汇风险） 3 银行需对 进出口商的资信调查和 市场行情进行调查 4 出口商 向托收银行提出出口跟单托收押汇申请，填写《押汇申 请书》
5 押汇银行接受申请 并同出口商订立协议，承诺办理出口跟单托收押汇 6 交单押汇 出口商发运货物后。 将单据交给托收银行，并取得款项，以D/A方式押汇，出口商还需有关承兑单据、函件 提交押汇银行
三 出口打包放款（packing loan) 是指在信用证结算方式下，出口商以信用证为抵押 向银行（本国银行）申请发货前取得资金融通 其融资比例一般不足信用证金额的全部，以信用证收汇为还款资金 由于人民币近年来的利率高于外汇贷款，为减轻利息负担， 出口商通常申请使用外汇打包放款 放款期限：办理放款日至信用证规定的最迟装运日加上1个月
银行打包放款的利息计算公式： 打包放款利息=信用证金额*融资比例*融资年利率*(放款天数/360 ) 融资比例一般为70%-90%
信用证金额 200万， 出口商发货前向通知行申请打包放款， 融资比例为 80% ，放款天数为60天，融资年利率为6%， 约定获得货款后还款付息 ，出口商到期需支付 通知行金额为？ 160*[（60/360 ）*6%] +160= 161.6
(二) 业务程序 1 申请打包放款 出口商申请打包放款，应填写《打包放款申请书》向银行提交信用证正本作为抵押 2 审核贷款条件： 出口商的经营状况和资信程度 信用证的条 款和条件 若信用证已过期则不予办理 *若信用证含有软条款 则降低融资比例 若出口商为第二受 益人（可转让信用证对背信用证）也控制融资比例 融资期 限通常不超过360天
3 订立贷款协议 （出口商提交借据） 4 发运货物，偿还贷款 出口商按照信用证的规定发货，向开证行收取货款，及时偿 还本金和利息
四 出口信用证押汇 （类似议付行垫款 ） 一般称为出口押汇，是指在出口贸易中，出口商以信用证项下 的出口单据作为质押，请求出口地银行（议付行或其他银行） 在收到开证行付款之前，向出口商垫付信用证金额的一种融资方式。 融资比例通常为信用证的全部金额，以信用证项下的收汇做为还款资金来源，由于需预先扣除利息和有关费用，出口商获得的融资金额将低于信用证金额的全额。（币种和信用证相同 ）
押汇利息= 信用证金额*融资年利率*( 押汇天数/360 ) *押汇天数的计算一般为：办理押汇日，至预计信用证收汇 天数再加5-7天（办理还款的时间），这种押汇通常不需要出 口商提供担保、抵押或质押保证金。 （二）业务程序 1 出口商发货制单、提示单据并提出押汇申请（填写《押汇申请书》） 2 银行审核押汇条件
出口地银行需审理如下内容： a 开证行的资信情况及所在国的政治经济情况 b 出口商的经营状况及资信程度 （如果开证行不付款，出口 商需偿付） c 审核信用证的条款 防止限制性条款 软条款 d 审核信用证项下的单据 是否存在不符点，若存在且无法 修改 将不予押汇；或是开证行是否已承兑汇票 f 控制物权凭证 为防范风险， 押汇银行通常要控制信用证项下的物权凭证（如提单）
如果 押汇期在180天以上，出口商为信用证的第二受益人， 如果押汇银行不是议付行，银行通常谨慎押汇 3 订立押汇协议 如果出口银行认为押汇风险在可控制的范围内，则可接受 押汇申请，并签订押汇协议。 4 办理押汇手续
出口地银行（议付行）向开证行提示信用证项下的单据，在扣除利息和有关费用之后，向出口商垫付押汇款 5 偿还押汇款 出口地银行收到开证行贷记报单后，自动划扣，做为出口商偿还的资金
(三）出口押汇和议付区别 1 两者适用的法律不同 出口押汇是债权债务关系（国内经济法） 议付是信用证的一部分 适用 UCP600
2 构成的法律关系不同 出口押汇双方是借贷担保关系， 议付构成有质押保证的信用证关系
3 两者中银行的审单责任不同 * 出口押汇银行不承担审单责任(开证行承兑) 若单据被拒付，押汇银行基于押汇协议索偿 * 议付行需要承担审单责任，否则无法向开证行提交
4 两者所涉及的款项含义不同 出口押汇是银行提供给押汇申请人的借款， 议付是银行在信用证下向受益人预付款项，此后该银行享有向开证行索偿的 权利
5 追索的权力不同 若押汇下不能从进口商收回款项，押汇银行可以依据押汇协议主张 的债权关系或抵押物向申请人索款 议付行是否享有追索权取决于信用证的规定
押汇
前面的一些文章中，小编主要围绕外贸合同、贸易术语、货物运输和保险等，作了很多详细讲解。从本文开始，我们讲解财务方面的一些重要基础知识，外贸财务新手、外贸其他岗位人员对财务不太了解的、外贸专业的在校学生、以及所有意向从事外贸相关工作的，都可以关注小编，以及小编前面发布的文章。下面，我们开始讲解汇票。
汇票(bill of exchange, 简称draft 或 bill)是最重要的一种票据，它最能反映票据的性质、特征和规律，最能体现票据所具有的信用、支付和融资等各种经济功能，成为票据的典型代表。在我国对外贸易货款结算中，汇票是使用最多的票据。
我国《票据法》第19条对汇票的定义是：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时，或者在指定日期，无条件支付确定的金额，给收款人或者持票人的票据。”
各国广泛引用或参照的英国票据法，对汇票的定义如下：汇票是由一人签发给另一人的无条件书面命令，要求受票人见票时，或在未来某一规定的或者可以确定的时间，把一定金额的款项支付给某一特定的人或者指定人，或者持票人。”
我国《票据法》第22条规定，汇票必须记载下列事项：（1）表明“汇票”的字样；（2）无条件支付的委托；（3）确定的金额；（4）付款人名称；（5）收款人名称；（6）出票日期；（7）出票人签章。
我国《票据法》第23条规定，汇票上记载付款日期、付款地、出票地等事项的，应当清楚、明确。汇票上没有记载付款日期的，为见票即付。汇票上没有记载付款地的，付款人的营业场所、住所或经常居住地为付款地。汇票上没有记载出票地的，出票人的营业场所、住所或经常居住地为出票地。
按照出票人的不同，汇票分为银行汇票(banker's draft)和商业汇票(commercial draft) 。
银行汇票的出票人和收款人都是银行。在国际结算中，银行签发汇票后交给汇款人，由汇款人寄交国外收款人，收款人凭以向指定的付款银行取款。出票行必须把付款通知书寄给国外付款行，以便付款行在收款人持票取款时进行核对。
商业汇票的出票人是工商企业或个人，付款人可以是工商企业或个人，也可以是银行。在国际贸易计算中，使用商业汇票居多，商业汇票通常是由出口人开立，向国外进口人或银行收取货款时使用。商业汇票的出票人不必向付款人寄送付款通知书。
按照付款时间的不同，汇票分为即期汇票(sight draft; demand draft)和远期汇票(time draft; usance draft) 。
我国《票据法》第25条规定，付款日期可以按照下列形式之一记载：（1）见票即付；（2）定日付款；（3）出票后定期付款；（4）见票后定期付款。在涉外票据中，还有：运输单据出单日期后定期付款。汇票的付款日期即为汇票的到期日。
凡是采取“见票即付”的汇票，成为即期汇票。当即期汇票的持票人向付款人提示，付款人见票时应立即付款。
凡是采用后三种形式记载付款日期，以及运输单据出单日期后定期付款的，都是远期汇票。实际业务中，远期汇票付款日期的记载方法有：（1）规定某一特定日期，即定日付款；（2）付款人见票后若干天(at…days after sight) ，例如见票后30天、45天、60天、90天……等；（3）出票日后若干天(at…days after date of draft) ；（4）运输单据日后若干天(at…days after date of transport document) ，其中较多使用“提单日期后若干天”(at…days after date of bill of lading) 。
按照承兑人的不同，汇票分为商业承兑汇票(commercial acceptance draft)和银行承兑汇票(banker's acceptance draft) 。
商业承兑汇票是由工商企业或个人承兑的远期汇票，是建立在商业信用的基础之上，其出票人也是工商企业或个人，例如出口企业。
银行承兑汇票是由银行承兑的远期商业汇票，通常由出口人签发，银行对汇票承兑后，即成为该汇票的“主债务人”，而出票人则成为“从债务人”或称“次债务人”。所以银行承兑汇票是建立在银行信用的基础之上，便于在金融市场上进行流通。
按照使用时是否必须附有货运单据，汇票分为光票(clean draft)和跟单汇票(documentary draft) 。
光票，又称净票或白票，是不附带货运单据的汇票。在国际结算中，除了少量用于货款结算外，一般仅限于贸易丛书费用、货款尾数、佣金等的托收或支付时使用。
跟单汇票，又称押汇汇票，是附有货运单据的汇票。跟单汇票的付款，以附交货运单据（例如提单、发票、保险单等单据）为条件。汇票的付款人要取得货运单据，并凭以提取货物，必须付清货款或提供一定的担保。在国际货款结算中，大多采用跟单汇票作为结算工具。
温馨提示：注：内容来源均采集于互联网，不要轻信任何，后果自负，本站不承担任何责任。若本站收录的信息无意侵犯了贵司版权，请给我们来信，我们会及时处理和回复。
原文地址"出口押汇 打包贷款（押汇）"：http://www.ljycsb.cn/dkzs/122634.html。
微信扫描二维码投放广告
▲长按图片识别二维码
